2019/08/12 獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形
| 日期 |
溝通要點 |
溝通結果 |
| 2019/08/12 |
- 1.會計師就2019年度第2季合併財務報告核閱結果進行說明，並針對核閱發現進行討論。
- 2.會計師就重要會計準則或解釋函令、證管法令及稅務法令更新對進行說明。
-
3.內部稽核主管就2019年3~6月內部稽核結果以及2019年第1季內控改善建議追蹤報告進行說明， 期間稽核項目包括：
- (1) 銷售及收款循環
- (2) 採購及付款循環
- (3) 生產循環
- (4) 薪工循環
- (5) 融資循環
- (6) 投資循環
- (7) 電腦化資訊系統處理作業循環
- (8) 研發循環
- (9) 其他控制作業
- (10) 專案查核事項
- 第1季改善內控建議追蹤報告均屬良好。
|
- 1.所有出席獨立董事同意通過，並提請將2019年度第2季合併財務報表提至董事會報告，以及將會計師報告發給所有董事研習。
- 2.所有出席獨立董事同意通過，並提請將2019年3~6月內部稽核結果以及2019年第1季內控改善建議追蹤報告提至董事會報告。
|
