2018/03/14 獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形

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2018/03/14 獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形

日期

溝通要點

溝通結果

2018/03/14

1.會計師就2017年度合併財務報告查核重點及結果進行說明，並針對查核發現進行討論。
2.會計師就IFRS 9、15對公司影響進行說明，對未來IFRS16導入時程、審計準則公報第65號以及法令規章變更影響進行說明。
3.內部稽核主管就2017年11月~2018年1月內部稽核結果進行說明，期間稽核項目包括：
- (1) 銷貨及收款循環
- (2) 生產循環
- (3) 薪工循環
- (4) 投資循環
- (5) 電腦化資訊系統處理作業循環
- (6) 其他控制作業
- (7) 專案查核事項

1.所有出席獨立董事同意通過，並提請將2017年度第3季合併財務報表提至董事會報告。
2.所有出席獨立董事同意通過，並提請將2017年8~9月內部稽核結果以及2017年第2季內控改善追蹤報告提至董事會報告。