2017/11/08 獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形
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溝通要點 |
溝通結果 |
| 2017/11/08 |
- 1.會計師就2017年度第3季合併財務報表核閱結果進行說明，並針對核閱發現進行討論。
- 2.會計師就2017年度查核規畫及關鍵查核事項進行說明。
- 3.會計師就IFRS 9、IFRS15及審計準則公報第65號(草案)進行說明。
- 4.內部稽核主管就2017年8~9月內部稽核結果進行說明以及2017年第2季內控改善追蹤報告，8~9月稽核項目包括：
- (1) 生產循環
- (2) 薪工循環
- (3) 融資循環
- (4) 不動產、廠房及設備循環
- (5) 投資循環
- (6) 其他控制作業
- (7) 專案查核事項
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- 1.所有出席獨立董事同意通過，並提請將2017年度第3季合併財務報表提至董事會報告。
- 2.所有出席獨立董事同意通過，並提請將2017年8~9月內部稽核結果以及2017年第2季內控改善追蹤報告提至董事會報告。
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